Explicamos o que é planejamento financeiro e quais são seus objetivos. Além disso, como é classificado, por que é importante e exemplos.
O que é planejamento financeiro?
Na área de administração e finanças, o processo de determinar como uma organização, empresa ou pessoa administrará seus recursos de capital para atingir seus objetivos estabelecidos. Em termos mais simples, trata-se de desenvolver um plano financeiro, ou seja, um orçamento e/ou um plano de despesas que permita organizar a gestão do dinheiro de forma eficaz e cómoda.
Este processo de planejamento financeiro deve considerar prazos, custos e objetivos de forma detalhada, personalizada e organizada, para a qual normalmente são utilizadas as seguintes etapas:
- Estabelecimento de objetivos e sua prioridade, expressa em termos financeiros.
- Definição de prazos para atingir estes objetivos.
- Preparação de um orçamento financeiro que identifique os itens (ou segmentos de dinheiro) necessários para cumprir os objetivos.
- Medição e controle das decisões financeiras tomadas e sua comparação com planos financeiros anteriores.
Dessa forma, o planejamento financeiro costuma ser feito com antecedência, pois uma forma de organizar o futuro financeiro da organizaçãogeralmente nas mãos de consultores financeiros e planejadores de despesas, sejam eles internos ou terceirizados.
Veja também: Contabilidade financeira
Objetivos do planejamento financeiro
O objetivo fundamental do planejamento financeiro é a preparação de um plano financeiro, ou seja, um roteiro rumo aos objetivos empresariais propostos, no que diz respeito à gestão de finanças e recursos de capital. Ou seja, um horizonte financeiro, uma estratégia de gestão do dinheiro para aproveitá-lo ao máximo em prol das diretrizes fundamentais da organização.
Para este fim, todo exercício de planejamento financeiro um exame rigoroso e detalhado da situação financeira atual deve ser realizado e as consequências, positivas e negativas, que a sua gestão determinada acarretaria no curto, médio e longo prazo.
Claro, como Não existe um plano perfeito ou infalível.as previsões e projeções também intervêm nisso, para poder antecipar imprevistos e poder chegar o mais próximo possível do objetivo final.
Em conclusão, esses objetivos podem ser resumidos como:
- Evitar ao máximo situações de falta de disponibilidade de recursos financeiros.
- Reduzir os custos de manutenção para reduzir também o custo de oportunidade da empresa.
- Garantir a durabilidade financeira da organização.
Tipos de planejamento financeiro
Com base na sua abrangência temporal, podemos distinguir rapidamente dois tipos de planejamento financeiro, que são:
- Planejamento financeiro de longo prazo. Geralmente estas são projeções entre 2 e 5 anos no futuro, pelo que são tratadas com uma gama muito maior de variáveis e incertezas, o que também requer abordagens mais gerais.
- Planejamento financeiro de curto prazo. Neste caso, tratam-se de projeções muito mais próximas, geralmente iguais ou inferiores a um ano, pelo que são consideradas imediatas e requerem uma abordagem mais específica, mais limitada e menos geral.
Importância do planejamento financeiro
O planejamento financeiro é uma ferramenta vital para empresas e organizações, principalmente na tomada de decisões. Tal como as pessoas, as empresas têm um orçamento e certas limitações económicas, dentro de cujas margens devem conseguir atingir os seus objectivos, por isso Um plano completo sobre como investir dinheiro é sempre uma boa ideia.. É por isso que tanto se investe neste setor de administração de empresas.
Pode ajudá-lo: Planejamento estratégico
Exemplo de planejamento financeiro
O planejamento financeiro é extenso e complexo, pois envolvem inúmeras variáveis e estudos ambientais. Lembremos que nestas disciplinas as fronteiras entre os saberes são móveis, tocam-se. É possível, porém, apreciar as dimensões do planejamento financeiro nesta página e também nesta outra.
Referências
- “Planejamento financeiro” na Econlink.
- “As 4 chaves do planejamento financeiro: objetivos, prazos, orçamento e controle de decisões” em ANDBANK Private Bankers.
- “Planejamento financeiro” em Gestiópolis.
- “Planejamento financeiro” em Finanças Pessoais.
- “Planejamento financeiro” na Zona Econômica.
- “Planejamento Financeiro” na Wikipedia (Inglês).